Leasing di beni strumentali: come finanziare macchinari e attrezzature per la tua attività

Articolo a cura della Redazione

Investire in nuovi macchinari, impianti o attrezzature professionali è spesso necessario per migliorare la produttività, ampliare i servizi offerti o rendere l’impresa più competitiva.

L’acquisto diretto, però, può richiedere un impiego immediato di liquidità molto elevato. Il leasing di beni strumentali consente a imprese e professionisti di utilizzare il bene necessario alla propria attività attraverso il pagamento di canoni periodici, evitando di sostenerne subito l’intero costo.

Si tratta di una soluzione che può essere valutata per finanziare attrezzature produttive, tecnologie, macchine operative e altri beni destinati all’esercizio dell’attività professionale o imprenditoriale.

 

Che cosa sono i beni strumentali?

I beni strumentali sono macchinari, impianti, attrezzature e dispositivi utilizzati in modo continuativo per svolgere un’attività economica.

Non sono quindi destinati alla vendita diretta, ma vengono impiegati per produrre beni, erogare servizi o migliorare l’organizzazione dell’attività.

Rientrano tra i beni strumentali, ad esempio:

• macchine utensili;
• impianti per la produzione;
• attrezzature per officine e laboratori;
• macchinari agricoli;
• macchine movimento terra;
• attrezzature per il settore edile;
• apparecchiature medicali;
• strumenti per studi professionali;
• hardware e sistemi tecnologici;
• attrezzature per ristorazione e attività commerciali;
• macchinari per pulizia, logistica e movimentazione;
• dispositivi e arredi tecnici per uffici.

La finanziabilità del bene deve essere verificata in base alle caratteristiche dell’operazione e alle politiche dell’intermediario finanziario.

 

Come funziona il leasing di beni strumentali?

Nel leasing finanziario il bene viene acquistato dalla società concedente e messo a disposizione dell’impresa o del professionista che ne ha fatto richiesta.

Il cliente utilizza il bene pagando:

• un eventuale primo canone o anticipo;
• una serie di canoni periodici;
• un eventuale importo finale per esercitare il diritto di riscatto.

Durante il contratto, la proprietà del bene resta alla società di leasing, mentre il cliente ne ha la disponibilità per lo svolgimento della propria attività.

Alla scadenza, in presenza delle condizioni previste, il cliente può decidere di acquistare definitivamente il bene pagando il prezzo di riscatto concordato.

Importo, durata, periodicità dei canoni, anticipo e riscatto vengono definiti in base al valore del bene, alla tipologia di investimento e all’esito della valutazione creditizia.

 

A chi è rivolto il leasing strumentale?

Il leasing di beni strumentali può essere richiesto da soggetti economici che intendono acquistare beni da utilizzare nell’ambito della propria attività.

In particolare, può essere valutato da:

• società di capitali;
• società di persone;
• imprese individuali;
• artigiani;
• commercianti;
• aziende agricole;
• liberi professionisti;
• studi professionali e associati.

 

Ogni richiesta viene esaminata considerando la situazione economica e finanziaria del richiedente, l’esperienza maturata nell’attività, la documentazione disponibile e le caratteristiche del bene.

La presentazione della domanda non comporta automaticamente l’approvazione del leasing.

 

Quali beni possono essere finanziati?

Il leasing strumentale può essere utilizzato in numerosi settori produttivi e professionali.

Industria e manifattura

Le imprese manifatturiere possono valutare il leasing per acquistare:

• torni;
• frese;
• presse;
• macchinari CNC;
• linee di produzione;
• impianti di confezionamento;
• sistemi di taglio e lavorazione;
• attrezzature per saldatura.

Agricoltura

Nel settore agricolo il leasing può riguardare:

• trattori;
• mietitrebbie;
• seminatrici;
• attrezzature per la lavorazione del terreno;
• macchinari per la raccolta;
• impianti per la trasformazione dei prodotti agricoli.

Edilizia e movimento terra

Imprese edili e operatori del settore possono richiedere il leasing per:

• escavatori;
• miniescavatori;
• pale meccaniche;
• piattaforme aeree;
• gru;
• mezzi e attrezzature da cantiere;
• macchine per demolizione e movimentazione.

Commercio, ristorazione e servizi

Tra i beni utilizzabili rientrano anche:

• forni professionali;
• celle frigorifere;
• cucine industriali;
• macchine per il confezionamento;
• attrezzature per lavanderie;
• macchinari per pulizia professionale;
• sistemi di cassa;
• apparecchiature per laboratori e negozi.

 

Studi professionali e settore sanitario

Professionisti e strutture sanitarie possono valutare il leasing per:

• apparecchiature diagnostiche;
• riuniti odontoiatrici;
• dispositivi elettromedicali;
• strumenti per laboratori;
• computer e server;
• stampanti professionali;
• sistemi informatici;
• attrezzature tecniche per lo studio.

Il bene deve essere identificabile, destinato all’attività e conforme ai requisiti richiesti dall’intermediario finanziario.

 

I principali vantaggi del leasing per imprese e professionisti

Il leasing può offrire diversi vantaggi nella gestione di un investimento produttivo.

Minore impiego immediato di liquidità

Il cliente non deve sostenere subito l’intero prezzo del bene.

Resta comunque possibile che il contratto preveda un anticipo, un primo canone maggiorato, spese iniziali, imposte o altri costi collegati all’operazione.

Pianificazione delle uscite

I canoni permettono di distribuire il costo dell’investimento nel tempo.

Questo può aiutare l’impresa a programmare con maggiore precisione le proprie uscite finanziarie, tenendo conto dei ricavi e delle altre spese aziendali.

Possibilità di utilizzare subito il bene

Una volta completati gli adempimenti contrattuali e consegnato il macchinario, l’impresa può iniziare a utilizzarlo per la propria attività.

La decorrenza del contratto dipende dalla consegna, dalla documentazione richiesta e dalle condizioni previste dall’intermediario.

Soluzioni configurabili

Il contratto può essere strutturato valutando:

• durata;
• periodicità dei canoni;
• importo dell’anticipo;
• valore di riscatto;
• eventuali coperture assicurative;
• caratteristiche del bene finanziato.

La configurazione finale deve essere approvata dalla società di leasing.

Facoltà di riscatto

Al termine del contratto, il cliente può acquisire la proprietà del bene pagando l’importo di riscatto previsto.

Il riscatto costituisce una facoltà e deve essere esercitato secondo le modalità stabilite nel contratto.

 

Leasing o acquisto diretto: quale soluzione scegliere?

La scelta tra leasing e acquisto diretto dipende dalla situazione specifica dell’impresa.

L’acquisto immediato può essere adatto a chi dispone della liquidità necessaria e non vuole assumere un impegno finanziario nel tempo.

Il leasing può invece essere preso in considerazione quando si vuole:

• preservare parte della liquidità aziendale;
• distribuire il costo dell’investimento;
• programmare i pagamenti;
• utilizzare un bene produttivo senza acquistarlo immediatamente;
• valutare il riscatto solo alla fine del contratto.

 

Prima di decidere è importante analizzare non soltanto il canone, ma anche il costo complessivo dell’operazione, la durata, gli oneri iniziali, il valore di riscatto e l’impatto sui flussi di cassa.

 

Leasing e agevolazioni per gli investimenti

In presenza dei requisiti previsti, alcuni investimenti in beni strumentali possono accadere a misure agevolative.

Tra queste può rientrare, in determinati casi, la Nuova Sabatini, destinata a sostenere gli investimenti delle imprese in macchinari, impianti, attrezzature e tecnologie.

L’accesso alle agevolazioni non è automatico.

È necessario verificare:

• la tipologia del bene;
• le caratteristiche dell’impresa;
• la sede nella quale verrà realizzato l’investimento;
• la data dell’ordine e della stipula;
• le modalità di consegna e pagamento;
• la documentazione richiesta;
• il rispetto delle condizioni previste dalla normativa.

 

La domanda di leasing e la richiesta dell’agevolazione seguono procedure distinte. Per questo è importante impostare correttamente l’operazione prima della firma dei documenti e dell’avvio dell’investimento.

 

Quali documenti possono essere richiesti?

La documentazione varia in base al richiedente, all’importo e alla complessità dell’operazione.

Generalmente possono essere richiesti:

• visura camerale aggiornata;
• bilanci depositati;
• situazione contabile recente;
• dichiarazioni dei redditi;
• documenti degli amministratori e dei titolari effettivi;
• preventivo dettagliato del fornitore;
• descrizione tecnica del bene;
• documentazione bancaria e finanziaria;
• elenco dei finanziamenti e dei leasing in corso;
• DURC, se previsto;
• certificazioni del bene;
• documentazione relativa a eventuali agevolazioni.

 

La completezza dei documenti aiuta a evitare sospensioni e richieste integrative durante l’istruttoria.

 

Perché richiedere una consulenza prima di presentare la domanda?

Il leasing di beni strumentali non deve essere valutato soltanto sulla base del canone mensile.

Occorre considerare:

• il costo reale del bene;
• l’IVA;
• il primo versamento;
• la durata del contratto;
• le spese accessorie;
• il valore del riscatto;
• la sostenibilità dei canoni;
• gli impegni finanziari già in essere;
• i tempi di consegna del fornitore;
• le eventuali agevolazioni disponibili.

Una consulenza preliminare consente di comprendere se l’operazione è coerente con la situazione economica dell’impresa e quale struttura contrattuale può risultare più adeguata.

 

Il supporto di FinSenas

FinSenas assiste imprese e professionisti nella valutazione delle richieste di leasing per beni strumentali.

Il nostro team supporta il cliente nelle diverse fasi dell’operazione:

• analisi preliminare dell’investimento;
• verifica della documentazione disponibile;
• valutazione della sostenibilità dei canoni;
• raccolta delle informazioni sul bene e sul fornitore;
• predisposizione della richiesta;
• presentazione della pratica agli intermediari finanziari partner;
• assistenza durante l’istruttoria;
• gestione delle eventuali integrazioni documentali.

 

FinSenas non acquista direttamente il bene e non concede il leasing, ma opera come agenzia in attività finanziaria, accompagnando il cliente nella ricerca e nella presentazione di una soluzione coerente con le proprie esigenze.

 

Richiedi una valutazione per il tuo investimento

Devi acquistare un macchinario, un impianto o un’attrezzatura professionale?

Prima di utilizzare la liquidità aziendale o scegliere un finanziamento basandoti esclusivamente sul canone, richiedi una valutazione preliminare.

FinSenas può aiutarti a esaminare:

• tipologia e valore del bene;
• importo dell’investimento;
• anticipo disponibile;
• durata desiderata;
• sostenibilità dei canoni;
• documentazione necessaria;
• possibilità di accesso a eventuali agevolazioni.

 

Contatta FinSenas per valutare un leasing di beni strumentali adatto alle esigenze della tua impresa o della tua attività professionale.

 

La concessione del leasing è subordinata alla valutazione del merito creditizio e all’approvazione dell’intermediario finanziario. Condizioni economiche, durata, anticipo, importo finanziabile ed eventuale accesso alle agevolazioni sono soggetti ai requisiti applicabili e alle verifiche previste.

 

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